《风险估计篇》
一、管理风险
1、CEO操作失误忘了转产,导致年末不能按期交货;
2、营销总监选单失误,导致交不了货;
3、财务总监预算错误,导致不断出现贴现;
4、生产总监排账期不准确,导致应收款难以回收;
5、采购总监采购原材料失误,导致停产;
应急计划:
1、生产总监提醒CEO在操作时记得转产;
2、在选单时各总监一起监督营销总监选单;
3、在预算时留一些现金以便应付突发事件;
4、财务总监与生产总监协调好交货帐期;
5、生产总监做好采购预算并与采购总监核对;
二、经营风险
1、流动资金不足,导致贴现、停产甚至破产;
(1)投资生产线
开发新生产线不合理盲目扩大企业规模导致流动资金不足,难以正常生产经营。
(2)购买原材料
购买过多的原材料导致库存会占用一部分流动资金;购买原材料不足会导致停产或紧急采购,影响了流动资金。
(3)应收账款
不能有效的安排交货期不利于企业更早获得应收款会导致企业现金断流而贴现。
(4)长期贷款、短期贷款
过多的贷款或不合理安排长、短贷会给资金流动带来压力,不合理的研发和扩线等会降低所有者权益而导致贷款数额的减少。
(5)厂房的购买
在不适当的时间购买厂房会导致大量的贴现使得企业的 所有者权益下降。
2、需求有限
供过于求,企业生产的产品难以销售完而导致库存,增长了资金的回收周期,使得流动资金压力过大。
3、价格竞争
在竞单过程中,由于竞争激烈各企业会纷纷出低价卖库存品导致利润减少。
4、成本增长
由于贴现,贷款利息,广告投入的增加使得我们的成本增加,即每一个产品的成本也相应增加而单个产品的销售额在降低,使得企业的毛利也减少。
应急计划:
1、适当的扩大企业规模,投资新生产线,不盲目随从
2、采购总监运用特制系统作出准确的采购,争取不多占用流动资金
3、生产总监和财务总监努力协调好交货期使得更快的获得应收款
4、财务总监做好预算,合理分配长短期贷款,在资金充足的情况下购买厂房。
5、投放适当的广告尽可能卖出产品,减少库存。