第一章 银行贷款
吴敬是浙江省正平鞋厂的老板，由于资金周转的需要，在急需用钱而又走投无路的情况下，他想到平日有来往的中国工商银行可能可以应急。于是，吴敬就把家里的房契拿到银行要求贷款。
吴敬来到银行，就把带来的房契往柜台上一摊，“小姐，这个房子价值约100万元，但是我现在急需50万元的资金，能不能用它作抵押贷款，借我50万元”。柜台业务员将其请到信贷科张科长处，张科长热情接待了他。
寒暄过后，吴敬又把以房契抵押要求贷款50万元的话说了一遍。张科长说：“谢谢吴先生的光临，可是，能问吴先生这50万元的用途吗？……”吴敬急着说：“当然是用在做生意上了”。张科长又接着问：“那么是用来买原料，还是作资金周转之用……有没有企业的会计报表或者商业计划书？”
吴敬愣在那里，借钱还要什么计划书甚至还要查账，这怎么可以？向朋友借钱，朋友肯定不会问钱的用途，因为这在朋友之间是很不礼貌的事情。同时，这50万元一部分是作为买原料，一部分是用于添置旅游鞋的模具的，一部分是资金周转用的……这又怎么能说得清楚呢？于是，他鼓足勇气说：“张科长，我借钱当然是有用途的，再说，我这房契值100万元，这难道还不够吗？”
【分析与讨论】
1、从吴老板的经历判断它是如何看待银行贷款的？他为什么不能顺利借到50万元资金？
2、朋友间借款与银行借款有什么差异，为什么银行有充分抵押物还要审查借款用途和财务报表？
3、上述吴老板碰到的情况有无普遍性，它是如何导致中小企业贷款困难的？
赵先生原先是一家工厂的司机，去年单位实行买断工龄，他在拿了一笔补偿金之后，成了一名失业人员。这时，赵先生所在的地区开始动工建设高速公路，土建工程需要大量的工程车辆，而现在工程承包者多数不自己购买车辆，而是通过租赁车主的车辆，然后按工作量向车主付酬的方式解决。赵先生经过一番调查后，觉得买辆运输车承揽土建工程是一条非常
好的生财之道，但买车需要一笔不菲的资金，一辆最便宜的自卸车也下不来8万，而他手中仅有2万多元买断工龄的补偿金，所以他只好求助银行。
在银行工作人员的帮助下，他首先在指定的汽车经销公司看好了一辆15吨自卸车，并以拟购车辆作抵押，和银行签订了6万元的抵押贷款合同。最后，在交了2万多元首付款后，他便把这辆新车开回了家，并很快在工地承接了土方工程。如今，赵先生又雇了一个司机，一天工作十多个小时，每月的收入达到8000多元。
【案例分析】抵押贷款是指按照担保法规定的抵押方式，以借款人或第三人的财产作为抵押物而发放的贷款。办理抵押贷款时应由银行保管抵押物的有关产权证明，特别是对于房屋按揭和汽车贷款，房子你用着，汽车你可以开着，但严格地说，产权已经抵押给银行了，你拥有的只是使用权。抵押贷款的金额一般不超过抵押物评估价的70%，贷款最高限额为30万元。
如果企业需要购置沿街商业房，可以以拟购房子作抵押，向银行申请商用房抵押贷款，贷款金额一般不超过拟购商业用房评估价值的60%，贷款期限最长不超过10年；因企业需要购置轿车、卡车、客车、工程车以及进行出租车营运，可以和赵先生一样办理汽车贷款，此贷款一般不超过购车款的80%，贷款期限最长不超过5年。
李女士想开一家某品牌化妆品的连锁店，按照总部的要求，需要缴纳5万元各种费用。她手中有1万元现金，并且有一张5万元的定期储蓄存单，本来打算办理提前支取，但银行工作人员提示，提前支取会造成较大的利息损失。在这种情况下，银行理财师向她推荐一个理财网站的“提前支取和办理质押贷款哪个合算”工具，李女士登录网络，网络计算器的计算结果显示：你办理质押贷款比提前支取多收益2244元。于是，她便办理了质押贷款，既及时筹齐了创业资金，又避免了提前支取的利息损失。
【案例分析】存单质押贷款的起点一般为5000元，每笔贷款不超过质押面额的80%，一般情况下，到银行网点当天即可取得贷款。另外，近年来各银行为了营销贷款，提高效益，在考虑贷款风险的同时，对贷款质押物的要求不断放宽，除了这种存单质押贷款以外，以国库券、保险公司保单、个人信用等信贷资源也可以轻松得到用于个人创业的贷款。
某房地产公司需要投资开发一个房产项目，需要投入1亿元，投资回收期预计3年，该公司可以自己筹集到6000万元的资金，预计通过预售房产方式可以收回2000万元资金，剩余的2000万元需要向银行贷款。
【案例分析】该公司有足够房产来抵押，可以向银行贷款2000万元，但在贷款期限上有两种选择：
1、贷款期限为3年，3年期的贷款利率为6.1％（年息），这样可以保证在投资期间有足够的投资资金，在3年后，资金可以全部回笼，用于偿还银行贷款2000万元本金。
这种情况，该公司在3年内共要支付贷款利息：2000万元×6.1％×3年＝366万元。
2、贷款期限为1年，1年期的贷款利率为5.3％（年息），该公司和银行约定这笔贷款1年到期后，银行会继续向该公司发放贷款，金额不变，期限还是1年，该公司可以用这种续贷的方式使用这笔贷款共3年。这种情况下，该公司需要支付给银行的贷款利息为：2000万元×5.3％×3年＝318万元。
该公司将本应该为3年期的长期贷款转化为1年期的贷款，结果可以节省366万元－318万元＝48万元的贷款利息。
2000年10月，某企业有一笔生意，但缺少流动资金，想要向银行借款1000万元，该企业有足够的房产用于抵押，达到银行要求的贷款条件。
但在选择贷款期限上却犹豫不决，因为资金预期回收的时间难以预料，有可能是2年，有可能是1年，也有可能1年回收之后，过半年又需要资金。
【案例分析】一般情况下，企业会选择将房产押给银行，贷款期限为2年，金额为1000万元，贷款利率为年息5.5％，贷款期限为2000年10月～2002年10月，这样企业可以保证这2年内有足够的资金使用，2年共需要支付银行110万元的利息：1000万元×5.5％×2年＝110万元。
如果企业选择了“最高额抵押贷款”方式，期限也是2年，金额1000万元，则企业存在节约贷款利息的可能：
若企业的贷款资金提早1年回收，即在2001年10月收回资金后，若资金闲置就可一立即偿还银行贷款1000万元，半年后即2002年4月，，如企业又需要资金，可重新向银行借回1000万元，直到2002年10月偿还。
由于在2001年10月至2002年4月期间，企业偿还了银行贷款，其贷款余额为零，为此企业节省了这段时期的利息，共计：1000万元×5.5％×0.5（半年）＝27.5万元。
【案例1-6】某电器经销商E从电视机厂F1、电冰箱厂F2、音响厂F3等客户处大批量购进电器，采取在中国光大银行上海淮海路支行开立买方付息银行承兑汇票方式支付货款，分别支付1000万元、2000万元、3000万元的银行承兑汇票，期限都为6个月。由F1、F2、F3在当地中国光大银行完成贴现，分别采取以下两种方式办理货款支付：
1、卖方分别商谈贴现率方式：由F1、F2、F3与银行商谈贴现率，分别为3.5%、3.5%、3.6%，扣收贴现利息分别为17.5万元、35万元、54万元，合计106.5万元。E随后将106.5万元划给F1、F2、F3，属于被动划款。
2、买方统一商谈贴现率方式：E和中国光大银行商谈统一的贴现率3.3%，共计支付贴现利息99万元。
两种方式比较：采取买方统一商谈贴现率的方式，买方可以获得批发贴现价格优惠，同时买方在开立银行承兑汇票时就可以确定将来贴现的价格，便于从容安排财务费用，获得了较优化的集团理财的效果。
【小组讨论】票据贴现与其他银行贷款业务有相比，有何优点？
【案例1-7】在中国光大银行西安开发区支行开户的某炼化企业A，向在中国光大银行青岛香港路支行开户的原油销售商B购买了价值1000万元的原油。分别采取以下两种方式办理货款支付：
（1）传统的现金支付方式：A先向银行借款，金额1000万元，期限6个月，利率5.22%（半年期基准），然后以现金方式支付。A的资金成本为贷款利息，26.1万元。
（2）卖方付息商业承兑汇票方式：A向B签发商业承兑汇票1000万元，期限6个月，贴现利率为3.5%，由B向香港路支行申请贴现，A的成本为贴现利息，17.5万元。
两种方式比较：采用了买方付息票据方式后，A的成本可以轻松下降8.6万元，下降幅度为32%，有效降低了A的资金成本，增强了企业竞争力。