1．试述用友ERP-U8系统应收应付款管理系统的基本流程。
应收应付款管理系统主要用于核算和管理客户往来款项。对往来款的核算与管理，可以涉及各产品、各地区和各业务员，可随时从各种角度对往来款项进行分析决策，使购销业务系统和财务系统有机地联系起来。应收应付款系统与总账系统、销售系统、应付系统、财务分析系统可以集成使用，它们之间的数据联系表现为销售系统提供的发票传送给应收系统，并生成凭证，对发票进行收款结算处理；总账系统接收应收应付款管理系统传递的凭证，并能查询其所生成的凭证；应收系统与应付系统之间可以进行转账处理；应收系统向财务分析系统提供各种分析的数据。
应收应付款管理系统的基本操作过程如下：首次进入系统要进行系统初始化，包括系统选项的设置、基本信息的建立和期初余额的录入；日常操作使用时按下列次序进行，即单据的录入→审核→管理→制单→结账→查询统计等。
2．如何根据企业具体情况设置应收应付款管理系统的基础资料？
基础资料的设置，是顺利运行应收应付款管理系统的基础。设置时，应根据企业的实际情况，将手工作业下整理的企业基础资料传递给计算机。在应收应付款管理系统中，基础资料包括数据精度、编码方案、外币及汇率、结算方式、职员档案、部门定义、客户分类设置、客户档案设置、付款条件、存货分类、存货档案、地区分类、单据设计十三项。数据精度、编码方案、外币及汇率、结算方式、职员档案、部门定义、客户分类设置、客户档案设置等在使用总账系统时就已经设置好了，可参照总账系统设置。
（1）付款条件的设置。付款条件，也称现金折扣，是企业为了鼓励客户在一定期限内早日偿还货款而从售价中出让给客户的一定数额款项，它将使企业应收账款的实收数随着客户付款的是否及时而发生变化。付款条件属于购销管理系统的共用信息之一，主要在采购订单、销售订单、采购结算、销售结算、客户目录、供应商目录中引用。操作时，在应收款系统界面，选择“基础设置”菜单下的“付款条件”，进入付款条件设置窗口。单击“增加”按钮，在出现的空白记录上输入相关信息：付款条件编码、付款条件表示、信用天数、优惠天数和优惠率等。
（2）存货分类的设置。存货分类是指企业存货的分类体系，一般应在建立账套时对存货分类进行设置。存货分类基础信息涉及软件的许多模块，可以应用于总账、应收、应付、成本、采购、销售、库存、存货等系统。因采购和销售在其他模块之前运行，所以存货分类一般在采购模块或销售模块中设置。存货分类一般用于设置存货分类编码、名称及所属经济分类。例如，工业企业的存货分类主要分为三大类：原材料、产成品、应税劳务。材料可以再分为钢材类、木材类等。把用于销售的存货进行有效的分类，有利于管理者对系统的查询、分析与决策，便于对应收款的管理。存货分类的设置与总账系统中的“客户分类”设置基本相同。
（3）存货档案的设置。存货档案是指进行生产经营中使用的各类存货信息。定义存货分类时应设定其相关属性。随同发货单或发票一起开具的应税劳务、采购费用等也应设置在存货档案中。操作时，在应收款系统界面，选取“基础设置”下的“存货档案”，选中左边要增加存货的所属类别，单击“增加”按钮，进入“存货档案卡片”界面。
1）在“基本”标签输入基本页栏目相关信息，包括存货编码、存货代码、存货名称、存货规格型号、计量单位、辅计量单位与换算率、税率及输入存货的属性。
其中辅计量单位与换算率是针对具有两种计量单位的存货。在输入辅计量单位时，必须输入换算率，其换算公式为：按计量单位计算的数量=按辅助计量单位计算的数据′换算率；存货的属性指录入发票或单据时可以参照系统提供的六种属性进行选择：销售、外购、生产耗用、自制、在制、劳务费用。同一存货可以设置多个属性，如某钢材存货的属性，可以定义为外购和生产耗用两种属性。使用者根据实际情况认真定义。
2）在成本页栏目输入计划价/售价、参考成本、参考售价、最新成本、最低售价、最高进价和主要供货单位等相关信息。
3）在控制页栏目输入提前期、经济批量、ABC分类、安全库存、最低库存、最高库存、替换件、货位、呆滞积压标准、是否批次管理、是否保质期管理和是否呆滞积压等。
4）在其他页栏目输入单位重量、单位体积、启用日期、停用日期、存货的颜色与硬度等信息，单击“保存”按钮，增加的存货档案存入系统。
存货档案的修改、删除，可通过系统提供的过滤快速查找功能，结合相应的按钮功能实现。
（4）地区分类的设置。地区分类指往来客户按地区进行分类的管理体系。建立地区分类体系，有利于用户进行分类统计和核算。系统中地区分类最多可设置五级，使用者根据实际需要，可按大区、省、市进行分类、也可以按省、市、县进行分类。操作时，在应收款系统界面，选择“基础设置”下的“地区分类”，进入地区分类设置界面，单击“增加”输入类别编码与类别名称，单击“保存”按钮，增加的类别会在界面左边部分的树形结构中显示。操作时，注意地区的分类编码具有唯一性，不能为空。
（5）单据设计的定义。单据设计是指专项的原始单据设计。如专用发票、普通发票格式的设置等。在用友软件中，各业务子系统中均提供了各种单据设计功能。单据种类的设计根据系统模块的不同而有所区别，但设计方式一样。设计的内容包括单据头栏目和单据体栏目的增加、删除和布局。对需要进行设计的单据，各个系统都设置了默认的格式及显示项目。当默认栏目满足不了用户需要时，可通过单据设计界面的“增加”按钮实现对单据项目的增加与删除。单据的布局通过拖动单据设计界面的三个“蓝色”小正方形，上下左右移动表体后，实现对单据格式的合理布局。
3．说明如何进行应收应付款管理系统中的单据查询？
单据查询包括对记账凭证和单据的查询。
（1）凭证查询。通过凭证查询可查看、删除应收应付款管理系统传递到总账系统中的凭证。查询时，选择“统计分析”菜单下的“单据查询”，选中“凭证查询”，从下拉框选取时间范围，单击“凭证”按钮，再单击“查询”按钮可实现对凭证的查询。在此只能查询到本系统生成的凭证。
（2）单据查询。单据查询包括对发票、应收单及结算单的查询。在应收应付款管理系统中，通过“统计分析”菜单下的“单据查询”可实现对以上单据的查询。
4．用友ERP-U8系统的应收应付款管理系统日常处理中如何生成会计凭证？
在应收应付款管理系统日常处理过程中，当填制完应收单据、应付单据、收款单据和付款单据等后，在进行审核的过程中，最后都会提示“是否立即制单？”对话框，单击“是”，可以直接生成记账凭证，如单击“否”，暂时不生成凭证。对已经审核完成没有生成凭证的单据可以成批统一制单。
5．用友ERP-U8系统的应收应付款管理系统日常处理中如何核销会计凭证？
系统提供两种批量核销方式，即手工核销和自动核销。手工核销由用户手工确定收（付）款单核销与它们对应的应收（付）单的工作；自动核销则是用户确定收（付）款单核销与它们对应的应收（付）单由系统自动核销。
打开“日常处理”菜单，选择“核销处理”，单击“手工核销”。在系统弹出的“核销条件”对话框中录入过滤条件后单击“确认”按钮，系统列出全部符合条件的记录，上面的记录是收款单记录，下面是应收款记录。双击“本次结算金额”或“本次结算”项目，可修改结算数据。最后单击“保存”按钮以完成本次结算。
自动核销和手工核销方法相似。打开“日常处理”菜单，选择“核销处理”，单击“自动核销”，系统弹出“核销条件”对话框，输入过滤条件后单击“确认”按钮，开始自动核销，核销完成后提交“自动核销报告”。
单张核销是在录入单据的过程中，单击“核销”旁边的向下小箭头，从中选择合适的核销规则进入到“单据核销”界面，输入结算金额，单击“保存”按钮完成单张核销操作。
6．在期末处理中如何进行结账和反结账？
（1）结账。打开“其他处理”菜单选择“期末处理”，单击“月末结账”，在弹出的“月末处理”对话框中，双击要结账月份的“结账标志”栏，出现“Y”字后单击“下一步”按钮，系统会根据结账的实际情况进行提示：
1）系统提示结账成功，单击“确定”按钮退出。
2）如有单据未审核或制单，需完成其操作后方可重新进行结账。
（2）反结账。如果已结账的月份，还有数据需要处理，就需要取消月结。打开“其他处理”菜单，选择“期末处理”，单击“取消月结”，弹出“取消结账”对话框。选择最后一个已结账的月份后，单击“确认”按钮，提示“取消结账成功”，单击“确定”按钮退出。